מתי ניתן למשוך כספי פנסיה ללא מס – פירוט מלא

לרובנו הצטברו כספים רבים בקופת הגמל, ולעתים מתעורר הצורך למשוך אותם.
חשוב לדעת באילו מקרים ניתן לבצע משיכה ללא תשלום מס.

דגשים חשובים:

  • הנושאים הללו סבוכים ביותר, מומלץ להתייעץ עם רו"ח מומחה לפני המשיכה. עם זאת, במידה וקופת הגמל\קרן הפנסיה אישרה לכם שניתן לבצע משיכה ללא מס, במרבית המקרים ניתן להסתמך על כך.
  • חשוב לשים לב שבחלק מהמקרים הפטור הינו חלקי בלבד
  • מומלץ לשים לב שכל משיכה מקטינה את תשלומי הפנסיה שלכם, וזה עלול להיות מסוכן…

המשיכה אפשרית בכל סוג קופה

  1. במידה ואין לחוסך או לבת זוגו הכנסה מזערית.
  2. הוצאות רפואיות חריגות.
  3. נכות של 75% לפחות לחוסך או קרובו. (הנכות אירעה לאחר ההצטרפות לקופת הגמל)
  4. לאחר פטירת החוסך
  5. פניה לפקיד שומה בנסיבות מיוחדות כלכליות או רפואיות המוגדרות בחוק. להסבר מהם המקרים הללו לחץ כאן
  6. הגעה לגיל 60 (בקופת גמל קצבתית רק לכספים שהופקדו עד סוף 1999)

קופת גמל במעמד עצמאי (לא מהמעביד) – כספים שהופקדו לפני 1.1.2000

מדובר על קופה שנפתחה שלא דרך המעביד. ניתן לבצע משיכה ללא מס של כל הכספים שהופקדו עד סוף 1999 בקופת גמל ובביטוח מנהלים. בקופת פנסיה מדובר בקופה שנפתחה עד מאי 1997. (כל הכספים שהופקדו עד סוף 1999).

קופת גמל במעמד שכיר (מהמעסיק)

ניתן לבצע משיכה של הכספים במקרים הבאים:

  1. החוסך הגיע לגיל 60 ויש בקופה ותק של חמש שנים. (בקופת גמל לקצבה – רק לכספים שהופקדו עד סוף שנת 2000)
  2. החוסך היה מובטל או עצמאי במשך חצי שנה (ולא הועסק בתור שכיר) – רק לכספים שהופקדו עד סוף 2004 בקופת גמל הונית, ורק לכספים שהופקדו עד סוף 1999 בקופת גמל קצבתית.
  3. החוסך התחיל לעבוד במקום חדש והמעסיק החדש לא הפריש עבורו לפנסיה במשך יותר מ13 חודשים – רק לכספים שהופקדו עד סוף 2004 בקופת גמל הונית, ורק לכספים שהופקדו עד סוף 1999 בקופת גמל קצבתית.
  1. בן 60 , ויש לך פרישה מלאה מוקדמת או צמצמת את משרתך כשכיר בלמעלה מ50%.לא רלוונטי, כי תמיד גם יהיה ותק של חמש שנים

ניתן לקרוא כאן על פירוט כל הכללים

טבלת כללי משיכות מפורטת (אך בשפה משפטית)

כתיבת תגובה

האימייל לא יוצג באתר. שדות החובה מסומנים *