מדריך להחזרי מס

המדריך עדיין חסר- נא להשאיר בתגובות באילו נושאים אתם מעוניינים, ונכתוב עליהם

מקרים בהם ניתן לקבל החזרי מס:

1. עבודה לא רצופה במשך השנה

2. מחלה\חתונה וכדו'

3. שינוי משכורת באמצע השנה

4. פיטורים

5. עבודה בשתי עבודות

ועוד מקרים רבים נוספים

 

האם מומלץ לאחד את כל חשבונות הפנסיה?

לרבים מאיתנו יש מספר קרנות פנסיה, שנפתחו ממעסיקים שונים, ונשאלת השאלה האם כדאי לאחד אותם.

התשובה היא שבד"כ מומלץ מאד לאחד את קרנות הפנסיה וזאת מכמה סיבות:

חשוב לציין, כי התשובה נכונה גם לגבי קופת גמל, קרנות השתלמות וכדומה

  1. כדאי לאחד את הקרנות כי לאחר זמן, חלק מהחשבונות עלולים להעלם לנו, ישנם לקוחות שמצאנו להם עשרות ואף מאות אלפי שקלים, שנעלמו להם בעקבות חוסר סדר בחשבונות הפנסיה.
    החשבונות יכולים להעלם, למשל כאשר אנחנו עוברים דירה, ולא עדכנו את קרן הפנסיה במעבר הדירה. במידה ואנחנו מנהלים רק קרן פנסיה אחת, אנחנו נמצאים איתה תמיד בקשר, וקל הרבה יותר לעקוב. כמו כן, הרבה יותר קל לזכור איפה קרן הפנסיה שלנו במידה ויש רק אחת כזאת. קל יותר לשמור על הניירת, וקל הרבה יותר לנהל מעקב. בקיצור, במידה ויש לך חשבון אחד, הרבה יותר קל לעקוב אחריו. אנחנו ממליץ להחזיק חשבון אחד, ולכל היותר שניים (במקרים מסויימים),
    ותמיד שעוברים עבודה לאחד את קרנות הפנסיה. זה אמנם דורש מעט עבודה בהתחלה, אבל בסופו של יום, זה חוסך הרבה עבודה, ולעתים גם המון כסף.
  2. אם תאחדו את קרנות הפניסה, תוכלו לקבל דמי ניהול טובים יותר
    במידה ויש לכם מספר חשבונות קטנים מפוצלים, החברות עלולות לקחת מכם דמי ניהול גבוהים,
    אולם במידה ותאחדו את כל הקופות לחשבון אחד, בו יהיה סכום גבוה,תוכלו להתמקח יותר, ולקבל דמי ניהול טובים יותר
    בקרנות רבות, ניתן לקבל הנחה של 50% בדמי הניהול שמקבל לקוח רגיל שהביא אותו סכום כסף קטן (אפילו לאחר מיקוח)אם מעבירים קרן\קרנות שצברה עד כה למעלה מ100 אלף ש"ח.
    בנוסף, החברות נוהגות להעלות מדי פעם את דמי הניהול, (ראו כתבה לדוגמא) ואתם צריכים לעקוב אחרי השינוי, ולדרוש מהם להוריד בחזרה את דמי הניהול.
    במידה ויש לכם מספר חשבונות רב, קשה לעשות זאת (כולנו יודעים כמה קשה לתפוס את קרנות הפנסיה).
    אם יש לכם חשבון אחד ,יש צורך להרים רק טלפון אחד כדי להוריד את דמי הניהול. אם יש הרבה קרנות, הסיוט לא נגמר
  3. אם תאחדו את הקרנות, תוכלו להשיג הנחה יפה בדמי הניהול מההפקדות. מה זה אומר:
    מכל סכום שאתם מפקידים, לוקחים מכם עד 6% מההפקדה באופן מיידי
    . זאת אומרת שמיד שבצעתם את ההפקדה אבדתם 6% ממנה. למה? ככה, כי קרנות הפנסיה יכולות, וכי הם צריכות לדאוג לבונוסים למנהלים ולמפיצים שלהם.
    אם כל הקופות שלכם מאוחדות תוכלו להוריד יותר בקלות את עמלת ההפצה (הרבה יותר קל לעשות זאת, אם יש לכם קרן פנסיה יפה של 100 אלף שקל, ולא קרן פנסיה חדשה מהמעסיק החדש שלכם) ולחסוך סכום יפה מעמלה מוגזמת זו. ניתן בקרנות פנסיה רבות להוריד את העמלה עד ל0.2% אפילו! (במקום 6% – חסכון של יותר מ96%) כ500 שקל לשנה.
  4. יהיה לכם הרבה פחות עבודה וניירת, כאשר אנחנו רשומים למספר גופים, אנחנו מקבלים המון מכתבים, דו"ח רבעוני,דו"ח שנתי, עדכונים וכדומה. מומלץ לשמור ולתייק אותם. ברור שכאשר יש לנו מספר קרנות, הרבה יותר קשה לעשות זאת. לעומת זאת אחרי קרן אחת, הרבה יותר קל לעקוב, לשמור את הניירת וכמובן לא לשכוח, לוודא שלא העלו לנו בטעות את דמי הניהול בלי ליידע אותנו.

עוד כמה דברים שחשוב לציין:

  • זכותכם לבחור לאיזה קרן פנסיה המעסיק יפריש לכם את הכספים, על פי חוק. גם אם המעסיק מעביר בדרך כלל את הכסף לקרן אחרת
  • ניתן להעזר ביועץ\משווק פנסיוני שיעשה עבורכם את כל הבירורקטיה של העברת הכספים. לעתים הוא יוכל להשיג לכם גם מחיר טוב יותר.
  • אל תשכחו שתמיד ניתן להתמקח על דמי הניהול, והם הרבה יותר משמעותיים מהתשלום החודשי על הסלולרי שלכם.

שאלות ותשובות בנוגע למשיכת כספים מקופת הגמל בפטור ממס

שאלות ותשובות – משיכת כספים מחשבונות בעלי יתרה צבורה נמוכה

מבוא
שאלות ותשובות אלו נלקחו מתוך אתר משרד האוצר

1.       מה המצב הקיים?

כיום קיימים הרבה חוסכים בעלי חשבונות קטנים ולא פעילים בקופות הגמל. מרביתם אינם מושכים את כספם וזאת בשל המס המוטל על משיכה לפני מועד המשיכה הקבוע בדין.

2.       מה הבעיה במצב הקיים?

החשבונות הקטנים מהווים למעלה מ-40% מכלל החשבונות בקופות הגמל, זאת בשעה שסך הכספים בהם מהווים רק כ- 1.5% מסך הכספים המנוהלים. כלומר, קיימים חשבונות רבים מדי שמנוהל בהם מעט מדי כסף. מצב זה יוצר חוסר יעילות בניהול כספי החיסכון הפנסיוני וכן נטל תפעולי גדול ביותר על הקופות, נטל שכלל ציבור החוסכים נושא בו.

3. איך נוצרה הבעיה?

מרבית החשבונות הקטנים נפתחו משיקולי מס שאינם רלוונטיים יותר, ולכן החוסכים הפסיקו להפקיד לחשבונות אלה, שלמעשה אינם מהווים חיסכון לגיל פרישה.

  1. מהי מטרת ההוראות?

מטרת ההוראות היא לייעל את המערכת הפנסיונית לטובת החוסכים וזאת באמצעות צמצום מספרם של חשבונות קטנים מאוד (עד 7,000 ₪) שאינם פעילים ובכך לצמצם את הפוטנציאל לסבסוד צולב בין חוסכים.

  1. מהי הדרך למימוש המטרה?
  • קביעת הוראת שעה המאפשרת לבעלי חשבונות קטנים ולא פעילים למשוך את הכספים מקופת הגמל בהליך מהיר ובפטור ממס ובכך לצמצם את מספר החשבונות הקטנים בצורה משמעותית.
  • ·          קביעת הוראה לפיה קופת גמל תהיה רשאית לגבות דמי ניהול בסכום חודשי קבוע מחשבונות קטנים החל משנת 2016.

הוראת שעה – משיכת כספים בעלי יתרה צבורה נמוכה

  1. לאחר כניסת ההוראה לתוקף, מהן האפשרויות העומדות בפני חוסך שיש לו חשבונות בקופת גמל עם יתרה כוללת עד 7,000 ש"ח?
  • למשוך את הכסף בפטור ממס.
  • ·         אם קיימים חשבונות נוספים על שמו – למזג את הכסף בחשבון הקטן לחשבון אחר.
  • ·         להשאיר את הכספים בחשבון בקופת הגמל, כאשר החל משנת 2016 החברה המנהלת של קופת הגמל תהיה רשאית לגבות דמי ניהול בסכום של 6 ₪ לחודש.
  1. מה החידוש בהוראה?

כיום מרבית החוסכים נמנעים מלמשוך את כספם בשל מס בשיעור של לפחות 35% מהסכום הנמשך על משיכה המבוצעת לפני המועד הקבוע לכך בדין. ההוראה החדשה מאפשרת לבצע משיכה בפטור ממס.

  1. יש לי באותה קופת גמל שני חשבונות, באחד 3,500 ₪ ובשני 2,500 ₪. האם אוכל למשוך את הכסף?

כן. מאחר ובשני החשבונות באותה קופת גמל סך הכספים אינם עולים על סכום של 7,000 ₪.

  1. יש לי באותה קופת גמל שני חשבונות, באחד 6,000 ₪ ובשני 6,500 ₪. האם אוכל למשוך את הכסף?

לא. למרות שמדובר בשני חשבונות שונים לא ניתן לבצע את המשיכה, מאחר שהם מנוהלים באותה הקופה חלה מגבלת הסכום של 7,000 ₪.

  1. יש לי בשתי קופות גמל שונות שני חשבונות, באחד 5,000 ₪ ובשני 3,500 ₪. האם אוכל למשוך את הכסף?

כן. מאחר ובכל קופת גמל בנפרד סך הכספים אינו עולה על סכום של 7,000 ₪, ניתן יהיה למשוך את הכספים משני החשבונות.

  1. יש לי חשבון בו סך החיסכון הכולל הן כספי תגמולים והן כספי פיצויים הוא 10,000 ₪, אולם סך כספי התגמולים קטנה מ-7,000 ₪. האם הוא יכול למשוך רק את כספי התגמולים?

לא. התקרה הקבועה בהוראת השעה בסכום של 7,000 ₪ מתייחסת לכל מרכיבי החשבון: תגמולים ופיצויים. לפיכך, בהתאם להוראת השעה לא ניתן לבצע משיכה במקרה המתואר.

  1. חוסך ביצע העברת כספים מלאה לאחר 1.1.2013 מחשבונו בקופת גמל עם חיסכון הקטן מ-7,000 ש"ח לחשבון חדש, האם יוכל למשוך את הכספים מהחשבון החדש?

לא. חוסך בעל חשבון אשר הועברו אליו או ממנו כספים לאחר יום 1 בינואר 2013 (היום הקובע) לא זכאי למשיכת הכספים בהתאם להוראת השעה.

  1. חוסך ביצע העברת כספים חלקית לאחר 1.1.2013 מחשבונו בקופת גמל עם יתרה צבורה הקטנה מ-7,000 ₪ לחשבון חדש, האם יוכל למשוך את יתרת הכספים בחשבון הישן?

לא. חוסך בעל חשבון אשר הועברו ממנו כספים לאחר יום 1 בינואר 2013 (היום הקובע) לא זכאי למשיכת הכספים בהתאם להוראת השעה, גם אם טרם ביצוע העברה יתרת הכספים בחשבון פחתה מ-7,000 ₪.

  1. יש לי באותה קופת גמל שני חשבונות, באחד 3,500 ₪ ובשני 2,500 ₪, וביצעתי העברת כספים מהחשבון הראשון לחשבון השני במהלך שנת 2013. האם אוכל למשוך את הכסף?

לא. ביצוע ניוד כספים בין חשבונות לאחר יום 1 בינואר 2013 (היום הקובע) שוללת את אפשרות המשיכה, גם אם מדובר בניוד בין שני חשבונות באותה הקופה.

15.   היו לי שני חשבונות בשתי קופות גמל שונות, באחד 4,000 ₪ ובשני 5,000 ₪. הקופות מוזגו במהלך שנת 2013 לקופת גמל אחת. האם אוכל למשוך את הכספים?

כן. לצורך משיכת הכספים בהתאם להוראת השעה, התנאים למשיכת הכספים ייבדקו כאילו הקופות לא מוזגו.

  1. האם ניוד 7,000 ₪ מחשבון בו יש 14,000 ₪ לחשבון חדש בקופת גמל אחרת, תאפשר משיכת כספים משני החשבונות או מחלקם?

לא. ביצוע פעולת העברת כספים בחשבון לאחר יום 1 בינואר 2013 (היום הקובע) שוללת את זכאותו של החוסך למשיכת יתרת הכספים בחשבון הקיים או בחשבון החדש.

  1. האם ההוראה חלה גם לגבי חוסך במעמד עצמאי?

ההוראה חלה הן על חשבונות במעמד שכיר והן על חשבונות במעמד עצמאי.

  1. האם יש טופס פדיון ייעודי ממשרד האוצר, או שכל חברה מנהלת נדרשת לייצר בעצמה טופס?

משרד האוצר לא קבע נוסח אחיד לגבי הטופס אותו יש למלא לצורך משיכת הכספים בהתאם להוראת השעה. עם זאת, בכוונת משרד האוצר לקבוע כי כל חברה מנהלת תפרסם באתר האינטרנט שלה את הנוהל למשיכת הכספים, שיהיה אחד מאלה:

1)       שליחת המסמכים הבאים בדוא"ל או בפקס:

                                                 א.         טופס בקשה למשיכת הכספים חתום על ידי העמית אשר קישור אליו יוצג בדף האינטרנט הייעודי;

                                                 ב.         העתק מתעודת הזהות של העמית;

                                                  ג.          אסמכתא מהבנק או העתק המחאה מבוטלת הכוללים את פרטי חשבון הבנק של העמית אליו יועברו הכספים.

2)       פניה לאחד מסניפי הבנק המתפעל של קופת הגמל בצירוף המסמכים הבאים:

                                                 א.         תעודת הזהות של העמית;

                                                 ב.         אסמכתא מהבנק או המחאה מבוטלת הכוללים את פרטי חשבון הבנק של העמית אליו יועברו הכספים.

 האם קבלת הבקשה בקופת הגמל צריכה להיות עד 31.3.2015, או שביצוע הפדיון צריך להיות עד ליום זה?

ה- 31.3.2015 הוא המועד האחרון לקבלת בקשות בקופת הגמל למשיכת כספים בהתאם להוראת השעה.

  1. תוך כמה זמן מרגע הגשת הבקשה למשיכה קופת גמל צריכה לשלם את הכספים?

10 ימי עסקים.

  1. האם ההסדרה החדשה מעניקה זכאות גורפת למשיכת כספי פיצויים גם אם בפועל אין לחוסך זכאות לכספים אלו, למשל במקרה בו החוסך התפטר ואינו זכאי לכספי הפיצויים?

לא. ההסדרה החדשה לא מעניקה זכאות למשיכה במקרה בו לא קיימת לחוסך זכאות לכספי הפיצויים מלכתחילה בהתאם להוראות הדין הקיימות, יתכן ותידרש להציג כתב שחרור מהמעסיק לצורך שחרור הכספים.

  1. האם תקרת יתרת הכספים בקופת הגמל בסך 7,000 ₪ נבחנת ביום הגשת בקשת המשיכה או ביום ביצוע הפדיון?

יתרת הכספים בקופה נבדקת נכון ליום 31.12.2012, ולפי היתרה במועד זה נקבעת הזכאות למשיכה.

  1. מה קורה אם ביום 31.12.2012 הסכום היה נמוך מ-7,000 ₪, אך במועד המשיכה הוא גבוה יותר?

קיימת זכאות למשיכה, שכן המועד הקובע לבדיקת הזכאות הוא יום 31.12.2012.

  1. מה קורה אם ביום 31.12.2012 הסכום היה גבוה מ-7,000 ₪, אך במועד המשיכה הוא נמוך יותר?

לא קיימת זכאות למשיכה, שכן המועד הקובע לבדיקת הזכאות הוא 31.12.2012.

  1. אם לחוסך יש מספר קופות גמל המנוהלות באותה חברה מנהלת, האם בוחנים כל קופה בנפרד?

תשובה בעברית: בודקים עבור כל קופת גמל בנפרד, ולא לפי החברה המנהלת

בחינת הזכאות נעשית ברמת קופת הגמל ולא ברמת חברה מנהלת.

  1. אם חוסך משך כספים ב-2013 לפני כניסת התקנות לתוקף, האם יוכל לקבל חזרה את המס ששילם?

לא.

  1. האם התקנות חלות גם על יתרה נמוכה בקרן פנסיה או בפוליסת ביטוח מנהלים?

לא.

  1. מתי אוכל למשוך את הכסף בפטור ממס?

ניתן למשוך את הכספים בפטור ממס החל מיום 24.4.2014 ועד ליום 31.3.2015.

  1. איך החוסכים בכל אותם חשבונות ידעו שבאפשרותם למשוך את הכסף?

אגף שוק ההון ינחה את קופות הגמל לשלוח הודעות בדואר לאותם חוסכים בעלי חשבונות קטנים בדבר האפשרות למשוך את הכסף מחשבונם.

תקנות דמי ניהול בחשבונות קטנים

  1. יש לי חשבון בקופת גמל שיש בו רק כספי תגמולים שהופקדו לפני שנת 2008 בסכום הנמוך מ-7,000 ₪. מה יקרה אם לא אמשוך את הכספים?

החל משנת 2016 קופת הגמל תהיה רשאית לגבות ממך דמי ניהול בסך 72 ₪ בשנה (6 ₪ לחודש), וזאת במקום שיעור שנתי מרבי של 1.05% מהחיסכון.

  1. האם דמי ניהול בסכום חודשי קבוע חלים ברמת חשבון בקופת גמל, או ברמת תעודת זהות בקופת הגמל?

הסבר שלנו בעברית – מקסימום הגביה מחושב על כל החשבונות של חוסך, ולא לכל קופה בנפרד. (באותה קופת גמל).

ברמת תעודת זהות בקופת גמל. כלומר, במקרה בו לחוסך מספר חשבונות בקופת גמל יהיה מותר לקופה לגבות מסך חשבונותיו בקופה דמי ניהול בסכום של 72 ₪ לשנה או דמי ניהול בשיעור של 1.05% לשנה ו- 4% מהתשלומים של החוסך לקופה, לפי הגבוה מבניהם.

  1. חוסך שיש לו יתרת כספים גם לפני 2008 וגם אחרי 2008, האם התקנות חלות לגביו?

חוסך אשר לפחות באחד מחשבונותיו בקופת הגמל קיימים כספים שנצברו לפני שנת 2008, לקופה קיימת אפשרות לגבות דמי ניהול מכל חשבונותיו בקופה (לרבות חשבונות בהם מנוהלים כספים שנצברו לאחר שנת 2008) בסכום כולל של 72 ₪ לשנה.

  1. האם גביית דמי הניהול המינימליים חלה גם על חשבון המוגדר כמנותק קשר?

לא. בחשבונות של מנותקי קשר ייגבו דמי ניהול מופחתים שאינם עולים על 0.3% מהחיסכון.

הסברים אודות צו ירושה

הגדרה מהו צו ירושה – אתר הפורומים המשפטיי, עם הסבר קצר בנושא מהו צו ירושה וכדומה
מבחר שאלות ותשובות בנושא צו ירושה – מתוך אתר הפורומים המשפטיים

פורטל הירושה – פורטל מקיף על דיני הירושה

ירושה בויקיפדיה- סקירה בנושאי ירושה

מדריך ירושות ועזבונות – של משרד המשפטים

חשוב להדגיש:

קופות גמל וביטוחי מנהלים: אלה אינם נחשבים לחלק מעיזבונו של הנפטר, ויורש אותם אוטומטית המוטב המופיע ברישומים. לכל מקרה אחר, יש לציין במפורש בגוף הצוואה

משיכה מקופת גמל\פנסיה לשוטר\משרת קבע\סוהר ללא מס

בהמשך לפוסט שמסביר מתי ניתן למשוך כספי פנסיה וקופת גמל בפטור ממס, נסביר מתי ניתן לבצע משיכה עבור שוטר, משרת קבע או סוהר. כרגיל, נציין כי יתכן והפטור חלקי בלבד, ויש לבדוק את הנושא לפני המשיכה עם הקופה או רו"ח.

ניתן לבצע משיכה

לפירוט כל המקרים בהם ניתן לבצע משיכה – לחץ כאן

מתי הגעה לגיל 60 מזכה בפטור ממס במשיכה מקופת גמל?

בהמשך לפוסט שמסביר מתי ניתן למשוך כספי פנסיה וקופת גמל בפטור ממס, נסביר מתי ניתן לבצע משיכה לחוסך שהגיע לגיל 60. כרגיל, נציין כי יתכן והפטור חלקי בלבד, ויש לבדוק את הנושא לפני המשיכה עם הקופה או רו"ח.

1. בקרן הונית – ניתן למשוך את כל הכספים.

2. בקרן קצבתית – ניתן למשוך כספים שהופקדו עד סוף 1999 בלבד. אולם בקרן קצבתית במעמד עצמאי – ניתן למשוך כספים אלו רק אם הקרן התחילה לפני 1997.

קרן קצבתית היא קרן שהכסף נחסך לצורך תשלום קצבה בלבד, קרן הונית היא קרן שנחסכת לצורך תשלום חד פעמי. בסוף 2007 נסגרה האפשרות להפקיד לקרן הונית. יש לבדוק עם קרן הפנסיה\קופת הגמל מה מעמד הקרן.

לפירוט כל המקרים בהם ניתן לבצע משיכה – לחץ כאן

מתי אי קבלת כספי פנסיה במשך 13 חודש מזכה בפטור ממס ממשיכה

בהמשך לפוסט שמסביר מתי ניתן למשוך כספי פנסיה וקופת גמל בפטור ממס, נסביר מתי ניתן לבצע משיכה לאחר ותק של 15 שנה. כרגיל, נציין כי יתכן והפטור חלקי בלבד, ויש לבדוק את הנושא לפני המשיכה עם הקופה או רו"ח.

1. בקרן הונית – ניתן למשוך כספים שהופקדו עד סוף 2004 בלבד.

2. באם מדובר בקרן קצבתית – ניתן למשוך כספים שהופקדו עד סוף 1999 בלבד.

קרן קצבתית היא קרן שהכסף נחסך לצורך תשלום קצבה בלבד, קרן הונית היא קרן שנחכסת לצורך תשלום חד פעמי. יש לבדוק עם קרן הפנסיה\קופת הגמל מה מעמד הקרן?

לפירוט כל המקרים בהם ניתן לבצע משיכה – לחץ כאן

מתי אי עבודה כשכיר במשך 6 חודשים מזכה בפטור ממס?

בהמשך לפוסט שמסביר מתי ניתן למשוך כספי פנסיה וקופת גמל בפטור ממס, נסביר מתי ניתן לבצע משיכה לאחר ותק של 15 שנה לשכיר שלא עבד במשך 6 חודשים,כלומר שהיה מובטל או שהיה עצמאי במשך התקופה הזו ולא עבד כלל כשכיר. כרגיל, נציין כי יתכן והפטור חלקי בלבד, ויש לבדוק את הנושא לפני המשיכה עם הקופה או רו"ח.

1. בקרן הונית – ניתן למשוך כספים שהופקדו עד סוף 2004 בלבד.

2. באם מדובר בקרן קצבתית – ניתן למשוך כספים שהופקדו עד סוף 1999 בלבד.

קרן קצבתית היא קרן שהכסף נחסך לצורך תשלום קצבה בלבד, קרן הונית היא קרן שנחכסת לצורך תשלום חד פעמי. יש לבדוק עם קרן הפנסיה\קופת הגמל מה מעמד הקרן?

לפירוט כל המקרים בהם ניתן לבצע משיכה – לחץ כאן

מתי יש פטור ממס במשיכת כספים מקופת פנסיה\קרן גמל לאחר ותק של 15 שנה

בהמשך לפוסט שמסביר מתי ניתן למשוך כספי פנסיה וקופת גמל בפטור ממס, נסביר מתי ניתן לבצע משיכה לאחר ותק של 15 שנה. כרגיל, נציין כי יתכן והפטור חלקי בלבד, ויש לבדוק את הנושא לפני המשיכה עם הקופה או רו"ח.

1. ניתן לבצע משיכה של 15 שנה רק בקרן במעמד עצמאי. זאת אומרת שרק החוסך הפקיד לקרן ולא המעסיק.

2. בקרן הונית – ניתן למשוך כספים שהופקדו עד סוף 2004 בלבד.

3. באם מדובר בקרן קצבתית – רק קרן שנפתחה לפני מאי 1997, וכספים שהופקדו עד סוף 1999 בלבד.

קרן קצבתית היא קרן שהכסף נחסך לצורך תשלום קצבה בלבד, קרן הונית היא קרן שנחכסת לצורך תשלום חד פעמי. יש לבדוק עם קרן הפנסיה\קופת הגמל מה מעמד הקרן?

לפירוט כל המקרים בהם ניתן לבצע משיכה – לחץ כאן

פירוט המקרים בהם ניתן למשוך כספי פנסיה וקופות גמל בפטור ממס

במקרים רבים מתעורר הצורך לבצע משיכה של קופות גמל או כספי פנסיה.

במאמר זה נסקור את האפשרויות בהם יש זכות לבצע משיכה של הכספים. חשוב לציין שיש תלות באיזה סוג קרן השקעתם (הונית\קצבתית), וכן אם זו קרן במעמד עצמאי, או קרן במעמד שכיר, אך כאן נעלה רק את המקרים. אם אתם עומדים באחד המקרים, אתם מוזמנים ללחוץ עליו, ולקבל פירוט מלא.

המקרים שמזכים בפטור בכל סוגי הקרנות:

  1. במידה ואין לחוסך או לבת זוגו הכנסה מזערית.
  2. הוצאות רפואיות חריגות.
  3. נכות של 75% לפחות לחוסך או קרובו. (הנכות אירעה לאחר ההצטרפות לקופת הגמל)
  4. לאחר פטירת החוסך
  5. פניה לפקיד שומה בנסיבות מיוחדות כלכליות או רפואיות המוגדרות בחוק. להסבר מהם המקרים הללו לחץ כאן

    מקרים שבהם יש פטור רק בחלק מהקרנות

  6. ותק של 15 שנה בקרן – לפירוט הקרנות והמקרים בהם יש פטור לחץ כאן
  7. הגעה לגיל 60 (רק עבור כספים שהופקדו עד סוף 2007). לפירוט הקרנות והמקרים בהם יש פטור לחץ כאן
  8. שכיר שמובטל במשך 6 חודשים. לפירוט הקרנות והמקרים בהם יש פטור לחץ כאן
  9. שכיר שעבר להיות עצמאי ואיננו עובד במשרת שכיר במשך 6 חודשים לפירוט הקרנות והמקרים בהם יש פטור לחץ כאן
  10. עובד שהתחיל עבודה חדשה ובמשך 13 חודש לא הופקדה עבורו פנסיה (למרות שזה בניגוד לחוק). לפירוט הקרנות והמקרים בהם יש פטור לחץ כאן
  11. שוטר\סוהר\משרת בקבע. לפירוט הקרנות והמקרים בהם יש פטור לחץ כאן

פוסט זה נכתב בעקבות בקשות של לקוחות רבים שלנו אשר מסיימים את הליך איתור הכספים האבודים, מצאו כספים, ומעוניינים למשוך אותם, אך מעוניינים להמנע מתשלום מיסים מיותרים.

css.php